ANTIRICICLAGGIO: DAI COMMERCIALISTI MODULISTICA AGGIORNATA E INDICAZIONI OPERATIVE

Con l?"Informativa n. 57, il Consiglio Nazionale dei Commercialisti e degli Esperti Contabili ha reso nota la pubblicazionee di nuovi strumenti operativi di supporto agli Iscritti nell?"adempimento degli obblighi antiriciclaggio.In particolare, sono stati messi a disposizione: la modulistica per l?"adempimento degli obblighi di prevenzione e contrasto dell?"uso del sistema economico e finanziario a scopo di riciclaggio e finanziamento del terrorismo, nonché del finanziamento della proliferazione delle armi di distruzione di massa; le indicazioni operative per la compilazione della modulistica proposta. Tali strumenti sono stati approvati nella seduta del 18 marzo 2026. Il Consiglio Nazionale precisa che la modulistica ha natura "meramente esemplificativa e non obbligatoria", ma rappresenta una guida operativa utile, in quanto contiene gli elementi necessari per effettuare le valutazioni richieste dalla normativa di riferimento.Viene inoltre ricordato che, in base a quanto previsto dalla Regola Tecnica n. 2, entro il prossimo 27 maggio ciascun professionista dovrà provvedere all?"aggiornamento dell?"autovalutazione del rischio, cui è esposto il proprio studio professionale, di non essere in grado di intercettare una fattispecie di riciclaggio e/o di finanziamento del terrorismo e/o della proliferazione delle armi di distruzione di massa nell?"esercizio dell?"attività professionale. Fonte: https://commercialisti.it

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